目　录

第一部分襄阳市农机技术推广服务中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分襄阳市农机技术推广服务中心2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分襄阳市农机技术推广服务中心2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

第六部分　附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分　襄阳市农机技术推广服务中心概况

一、部门主要职责　

（1）　负责全市农机化推广体系建设和业务指导；

（2）农机化新技术、新机具试验、示范与推广；

（3）农机化技术培训，对外技术交流，农机作业与信息服务；

（4）垦区国营农场农业技术推广；

（5）完成上级安排的其他工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，襄阳市农机技术推广服务中心部门决算由实行独立核算的襄阳市农机技术推广服务中心本级决算组成。

纳入襄阳市农机技术推广服务中心2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

襄阳市农机技术推广服务中心（本级）

第二部分　2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

    四、财政拨款收入支出决算总表

第三部分　2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为827.62万元。与2023年度相比，收、支总计减少263.37万元，下降24.1％，主要原因是2023年补发2022年度在职单列绩效及退休待遇统筹，2024年只发放本年在职单列绩效及退休待遇统筹。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计827.62万元，与2023年度相比，收入合计减少263.37万元，下降24.1％。其中：财政拨款收入825.26万元，占本年收入99.7％；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0％；事业收入0.00万元，占本年收入0.0％；经营收入0.00万元，占本年收入0.0％；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0％；其他收入2.36万元，占本年收入0.3％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计827.62万元，与2023年度相比，支出合计减少263.37万元，下降24.1％。其中：基本支出768.42万元，占本年支出92.8％；项目支出59.20万元，占本年支出7.2％；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0％；经营支出0.00万元，占本年支出0.0％；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为825.26万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少249.32万元，下降23.2％。主要原因是2023年补发2022年度在职单列绩效及退休待遇统筹，2024年只发放本年在职单列绩效及退休待遇统筹。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入825.26万元，比2023年度决算数减少249.32万元，减少主要原因是2023年补发2022年度在职单列绩效及退休待遇统筹，2024年只发放本年在职单列绩效及退休待遇统筹。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出825.26万元，占本年支出合计的99.7％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少249.32万元，下降23.2％，主要原因是2023年补发2022年度在职单列绩效及退休待遇统筹，2024年只发放本年在职单列绩效及退休待遇统筹。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出825.26万元，主要用于以下方面：

1．一般公共服务支出类支出3.20万元，占0.39％。主要是用于退休干部待遇统筹发放。

2．农林水支出类支出822.06万元，占99.61％。主要是用于在职工资、奖金、养老及职业年金、医保、失业、工伤保险、住房公积金及退休人员退休待遇统筹和维持单位正常运行支出和项目支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为763.73万元，支出决算为825.26万元，完成年初预算的108.1％。其中：　

1．一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）人大事务（款）事业运行（项）年初预算为0万元，支出决算为3.20万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年度退休人员增加3人，这笔支出是年中追加用于发放这3人的退休待遇统筹。

2．农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算为756.53万元，支出决算为787.73万元，比预算数增加31.2万元，主要原因是房屋维修增加基本支出。

（2）农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算为7.2万元，支出决算为7.20万元，与年初预算数一致。

（3）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）年初预算为　0万元，支出决算为17.13万元，主要原因是年中追加项目资金。

（4）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）年初预算为　0万元，支出决算为10.00万元，主要原因是年中追加项目资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出766.06万元，其中：

人员经费717.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费48.36万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。　

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为3.00万元，支出决算为0.23万元，完成全年预算的7.7％。较上年增加0.23万元，增长0.00％，决算数小于全年预算数的主要原因：本年度压减三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1．因公出国（境）费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00％。较上年持平。

2．公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00％；较上年持平。

3．公务接待费全年预算为3.00万元，支出决算为0.23万元，完成全年预算的7.7％，较上年增加0.23万元，增长0.00％。决算数小于全年预算数的主要原因：本年度单位接待业务减少。其中：

国内公务接待支出0.23万元，接待对象主要是农机技术推广相关单位，主要是开展农机化相关工作。2024年共接待国内来访团组3个，16人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位2024年无机关运行经费

十一、政府采购支出说明

本单位2024年度政府采购支出总额1.11万元，其中：政府采购货物支出1.11万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.11万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额1.11万元，占授予中小企业合同金额的100％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，襄阳市农机技术推广服务中心共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金59.20万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看。

1. 本级项目－农机技术推广服务项目预算资金7.2万元，数量指标：建立试验示范点3个，技术推广数量3项，组织交流培训次数3次；质量指标：农机作业水平≥88.94％；服务对象满意率达90％以上。在稳粮保供方面：对小麦单季种植面积50万亩以上的五个县（市）、水稻单季种植面积50万亩以上的三个县（市）、玉米单季种植面积50万亩以上的两个县（市）开展了机收损失监测调查。协助开展了现有粮食烘干能力的摸底调查，完成了我市粮食烘干能力建设规划（2022－2025四年行动方案）。在“全面全程”方面：大力宣传和协助落实农机购置补贴和“国三换国四”、“优机优补”、“叠加补贴”政策，持续开展“补短板、强弱项”试验示范攻关；在机艺融合方面：印发了《2024年襄阳市农机推广工作要点》，编制了《春耕备耕农机维护保养技术要点》、《三夏农机化生产技术要点》、《拖拉机、联合收割机冬季存放注意事项》、《水稻机械化（育）插秧技术要点》等技术规程。围绕春耕备耕、三夏、三秋等重要农时季节，组织农机技术人员深入田间地头，开展技术培训和指导服务；在“三化融合”方面：大力推广基于北斗应用的农机作业质量动态监测技术；在创新服务方面：持续开展重点农机装备市场调研，对主要农机装备进行趋势和结构分析，为农机技术推广提供指导依据。切实加强农机推广信息宣传，《襄阳日报》、《襄阳新闻》、《襄阳三农》、湖北日报客户端、长江云app、云上襄阳等媒体平台的相关报道20多次；积极开展新型经营主体对口帮扶和一对一指导服务。

2、根据市农业农村局统一安排，市农机中心申报巩固百亿斤粮食产能大市（水稻单产提升农机装备与农艺技术集成示范病虫害防治）预算资金17.13万元。示范区水稻耕种收综合机械化水平达到了100％，比计划95％提高5％；水稻高效机械化硬盘基质育秧技术作业达到了100％，此项技术完善技术规程2项；田间管理全程示范科技引领：高效农用无人机施肥及高地隙机械植保技术，节肥20％以上，减药20％以上，达到或超过项目要求；机械秸秆还田达到100％。

经实际测产，示范区亩平产量768kg，比目标值700kg提高9.71％；与项目区外亩产620kg相比，亩平提高23.87％。亩平节本增效300元以上，比目标值200元提高50％。

项目投入。项目区主推水稻品种为贡两优粤农丝苗和荃优607。组织投入各类农用机械设施共14台（套），其中机械化育苗生产线一套，轻量化拖拉机3台，配套反转埋茬水田打浆机、水田打浆机、平田器等新装备各1套、智能插秧机5台、新型农用无人机1台、高地隙植保机1台。

社会效益明显。在项目区内，示范了“一种社会化服务模式，六项技术，八型装备”，建立科学的耕作体系。通过项目实施，展示了水稻的工厂化育秧、机整地、机械化插秧、田间肥水管理、病虫害绿色防控、全喂入与半喂入机械收获比对等技术，示范了水稻种植的增产增收增效，辐射带动了周边水稻种植农户的积极性。科普了水稻种植方面农机装备与农艺技术集成示范技术运用，通过技术培训，使农户认的知程度、农机手的作业水平、乡村干部的传导能力普遍提高，有效转移劳动力，项目区实现水稻生产全程机械化作业，可使富余劳动力转移从事其他途径致富增收。

在生态效益方面，实施该项目对保护土地和生态环境具有重要的重要意义。在项目区内，建立科学的耕作体系，实施插秧同步的侧深施肥技术，精准用肥、减少化肥的施用量，改善土壤环境。粉碎灭茬秸秆还田技术既可提高农田有机质含量，又避免了秸秆焚烧造成的大气污染

3、支持烟叶行业发展工作实施专项转移支付项目10万元。根据项目要求，组织开展烟田深翻、机械化覆膜、起垄、拔杆作业模式示范，各200亩；组织开展薄弱环节农机化示范，烟苗移栽200亩、机械化高效植保病虫害防治200亩。机械化作业效率提升20％以上，探索施肥、移栽、采收、拔杆等环节机械化作业，实现亩平综合减工10％以上，亩平投入减少200元。

项目投入。项目区共组织投入各类农机具16台套，无人机1台。机栽现场演示1场次，无人机植保防控现场技术培训1场次，培训农户167人，发放技术资料300多份。

社会效益明显。一是农机化综合水平明显提升。通过项目实施，辐射带动了周边烟农，加大了烟叶生产机械化投入力度，促进了烟农增产增收。二是生产科技水平普及率提高。通过技术培训，烟农认知程度、农机手作业水平、乡村干部传导能力普遍提高。三是有效转移劳动力。项目区实现烟叶生产全程机械化作业，既解决了劳力老龄化，减轻劳动强度，又可使富余劳动力转移从事其他途径致富增收。

在生态效益方面，实施该项目对保护土地和生态环境具有重要的重要意义。在项目区内，建立科学的耕作体系，农机深耕、深松整地作业打破犁底层，形成良好的土壤水库，达到蓄水保墒的作用，提高地力肥力。

技术集成应用率提高。通过开展烟叶生产全程机械化技术示范推广项目建设，新农艺、农业机械新技术得到集成推广，核心示范区主推病虫害统防统治达到100％，尤其是薄弱环节机械化移栽技术、高效植保技术、机械化拔干技术、烘烤技术等得到普及推广应用。

4、房屋维修项目，2024年，市农机技术推广服务中心争取非税资金24.87万元，对办公楼进行了除险整修，在30天的工期内，对各办公室内墙及天花板脱落部位进行维修，卫生间维修，老化线路进行改造、门窗加固及更换，一楼地面找平等，工程验收合格，职工满意率达到90％以上。

此项目极大地改善了全体职工的办公条件，使机关运行和谐稳定，干部工作热情明显提高。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果。

1、2024年度农机技术推广服务项目自评得97分，其中：预算执行得20分，年度绩效目标得77分（产出指标39分、效益指标和满意度指标38分）。

本项目绩效目标完成情况：

执行率情况：

财政资金总额预算数7.2万元，执行数7.2万元，执行率100％　。

完成的绩效目标：

在谷城县冷集镇举办移动式烘干机现场作业演示及技术培训1次，在襄城区卧龙镇举办新型油菜播种机现场作业演示技术培训1次，在老河口孟楼镇举办小麦机收大比武大宣传现场技术培训会1次，试验示范点数量3项，技术推广数量3项，农机作业水平≥88.94％。服务对象满意率达90％以上。

在稳粮保供方面：对小麦单季种植面积50万亩以上的五个县（市）、水稻单季种植面积50万亩以上的三个县（市）、玉米单季种植面积50万亩以上的两个县（市）开展了机收损失监测调查。协助开展了现有粮食烘干能力的摸底调查，完成了我市粮食烘干能力建设规划（2022－2025四年行动方案）。在“全面全程”方面：大力宣传和协助落实农机购置补贴和“国三换国四”、“优机优补”、“叠加补贴”政策，持续开展“补短板、强弱项”试验示范攻关；在机艺融合方面：印发了《2024年襄阳市农机推广工作要点》，编制了《春耕备耕农机维护保养技术要点》、《三夏农机化生产技术要点》、《拖拉机、联合收割机冬季存放注意事项》、《水稻机械化（育）插秧技术要点》等技术规程。围绕春耕备耕、三夏、三秋等重要农时季节，组织农机技术人员深入田间地头，开展技术培训和指导服务；在“三化融合”方面：大力推广基于北斗应用的农机作业质量动态监测技术；在创新服务方面：持续开展重点农机装备市场调研，对主要农机装备进行趋势和结构分析，为农机技术推广提供指导依据。切实加强农机推广信息宣传，《襄阳日报》、《襄阳新闻》、《襄阳三农》、湖北日报客户端、长江云app、云上襄阳等媒体平台的相关报道20多次；积极开展新型经营主体对口帮扶和一对一指导服务。

2、2024年度巩固百亿斤粮食大市项目自评得100分，其中：预算执行得20分，年度绩效目标得80分（产出指标标得40分、效益指标标得30分、满意度指标得10分）。

绩效目标完成情况：

执行率情况：

财政资金总额预算数17.13万元，执行数17.13万元，执行率100％　。

完成的绩效目标：

项目实施地点与规模。在认真调研的基础上科学选址，重点考量示范区村组干部、农民、合作社科技热情高，示范带动强，面积规模连片等要素。确定项目实施地位于南漳县武安镇陈家集村三组，面积580亩连片。该地在去年刚完成高标准农田建设，土地平整、沟渠配套、灌溉方便（用水来自云台山水库），交通便利（距刘安“四好”公路不足两百米，田间路陌互通）。

完成目标。根据项目要求，示范区水稻耕种收综合机械化水平达到了100％，比计划95％提高5％；水稻高效机械化硬盘基质育秧技术作业达到了100％，此项技术完善技术规程2项；田间管理全程示范科技引领：高效农用无人机施肥及高地隙机械植保技术，节肥20％以上，减药20％以上，达到或超过项目要求；机械秸秆还田达到100％。

经实际测产，示范区亩平产量768kg，比目标值700kg提高9.71％；与项目区外亩产620kg相比，亩平提高23.87％。亩平节本增效300元以上，比目标值200元提高50％。

项目投入。项目区主推水稻品种为贡两优粤农丝苗和荃优607。组织投入各类农用机械设施共14台（套），其中机械化育苗生产线一套，轻量化拖拉机3台，配套反转埋茬水田打浆机、水田打浆机、平田器等新装备各1套、智能插秧机5台、新型农用无人机1台、高地隙植保机1台。

社会效益明显。在项目区内，示范了“一种社会化服务模式，六项技术，八型装备”，建立科学的耕作体系。通过项目实施，展示了水稻的工厂化育秧、机整地、机械化插秧、田间肥水管理、病虫害绿色防控、全喂入与半喂入机械收获比对等技术，示范了水稻种植的增产增收增效，辐射带动了周边水稻种植农户的积极性。科普了水稻种植方面农机装备与农艺技术集成示范技术运用，通过技术培训，使农户认的知程度、农机手的作业水平、乡村干部的传导能力普遍提高，有效转移劳动力，项目区实现水稻生产全程机械化作业，可使富余劳动力转移从事其它途径致富增收。

在生态效益方面，实施该项目对保护土地和生态环境具有重要的重要意义。在项目区内，建立科学的耕作体系，实施插秧同步的侧深施肥技术，精准用肥、减少化肥的施用量，改善土壤环境。粉碎灭茬秸秆还田技术既可提高农田有机质含量，又避免了秸秆焚烧造成的大气污染。

3、2024年度支持烟叶行业发展工作实施专项转移支付项目自评得100分，其中：预算执行得20分，年度绩效目标得80分（产出指标得40分、效益指标得20分、满意度指标得20分）。

绩效目标完成情况

执行率情况

财政资金总额预算数10万元，执行数10万元，执行率100％　。

完成的绩效目标

项目实施地点与规模。按照烟叶全程机械化技术示范推广示范点的要求，保康县马良镇安民农机专业合作社结合自身实际，因地制宜在马良镇云旗山村组织开展了200亩烟叶全程机械化技术示范工作，辐射带动了周边烟叶种植3万亩左右。在项目建设中，明确建设目标、建设内容、实施进度，以及技术培训、发放资料等措施，着力提升项目示范质量和效果。

完成目标。根据项目要求，组织开展烟田深翻、机械化覆膜、起垄、拔杆作业模式示范，各200亩；组织开展薄弱环节农机化示范，烟苗移栽200亩、机械化高效植保病虫害防治200亩。机械化作业效率提升20％以上，探索施肥、移栽、采收、拔杆等环节机械化作业，实现亩平综合减工10％以上，亩平投入减少200元。

项目投入。项目区共组织投入各类农机具16台套，无人机1台。机栽现场演示1场次，无人机植保防控现场技术培训1场次，培训农户167人，发放技术资料300多份。

社会效益明显。一是农机化综合水平明显提升。通过项目实施，辐射带动了周边烟农，加大了烟叶生产机械化投入力度，促进了烟农增产增收。二是生产科技水平普及率提高。通过技术培训，烟农认知程度、农机手作业水平、乡村干部传导能力普遍提高。三是有效转移劳动力。项目区实现烟叶生产全程机械化作业，既解决了劳力老龄化，减轻劳动强度，又可使富余劳动力转移从事其它途径致富增收。

在生态效益方面，实施该项目对保护土地和生态环境具有重要的重要意义。在项目区内，建立科学的耕作体系，农机深耕、深松整地作业打破犁底层，形成良好的土壤水库，达到蓄水保墒的作用，提高地力肥力。

技术集成应用率提高。通过开展烟叶生产全程机械化技术示范推广项目建设，新农艺、农业机械新技术得到集成推广，核心示范区主推病虫害统防统治达到100％，尤其是薄弱环节机械化移栽技术、高效植保技术、机械化拔干技术、烘烤技术等得到普及推广应用。

4、2024年度房屋维修项目自评得100分，其中：预算执行得20分，年度绩效目标得80分（成本及产出指标40分、效益指标和满意度指标40分）。绩效目标完成情况

执行率情况。

财政资金总额预算数24.87万元，执行数24.87万元，执行率100％　。

完成的绩效目标。

2024年，市农机技术推广服务中心争取非税资金24.87万元，对办公楼进行了除险整修，在30天的工期内，对各办公室内墙及天花板脱落部位进行维修，2间卫生间维修，老化线路进行改造、门窗加固及更换，一楼地面找平等，工程验收合格，职工满意率达到90％以上。

此项目极大的改善了全体职工的办公条件，使机关运行和谐稳定，干部工作热情明显提高。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分　附件