根据市政府办《关于印发2020年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改分工方案的通知》要求，市农业农村局高度重视，迅速行动，对审计查出的问题逐项整改销号。截至2021年10月底，已整改到位12个问题，整改资金14634万元，资金整改率99.53%;尚在整改的问题1个，涉及资金69.58万元。现将整改工作情况报告如下。

一、整改工作部署推进情况

(一)高度重视。局党组高度重视，成立了工作专班，召开整改专题会议，印发整改责任分工方案，以高度的政治责任感全力推动整改工作取得实效。

(二)压实责任。对照问题建立工作台账，细化工作措施，明确具体整改责任人，做到动真碰硬，确保整改工作各负其责，合力推进。

(三)建章立制。坚持举一反三、标本兼治、以改促建。既立足纠正具体问题，又注重完善管理机制，健全制度，提升预算管理水平，提高资金使用效果。

二、审计查出问题整改落实情况

(一)市本级预算执行审计查出问题整改情况

1. 关于预算编制与执行方面问题。已整改到位。已使用资金27.84万元，剩余资金结余，已上缴财政统筹安排用于其他工作。4个执行率低的项目已全部执行完成。

2. 关于财经政策执行方面问题。已整改到位。市农业农村局所属相关单位完善了财务管理制度，确保一般性支出及其他行政运行成本进一步压减。市农科院、市农机技术服务中心已向财政申请追加政府采购预算。

3. 关于财务核算与管理方面问题。已整改到位。市农科院强化了大额资金支出管理，从源头上杜绝了对个人支付大额现金的行为;有关单位对往来资金进行了全面清理，按程序核销已上缴财政的往年结余资金挂账41.75万元，剩余正常往来资金继续挂账;有关单位按规定补记无形资产491.12万元、补计固定资产439.5万元。

4. 关于行政事业单位国有资产审计问题。已整改到位。涉及相关单位已严格按照固定资产管理有关规定及会计制度，补提固定资产折旧。同时，对资产管理系统登记的资产进行了全面清理，规范了财政资产系统登记入账、使用日期。

(二)县(市、区)乡村振兴政策审计问题整改情况

1. 关于政策措施落实存在偏差的问题。已整改到位。保康县已将蔬菜纳入保障范围，谷城县已将食用菌和茶叶等特色农产品纳入农保政策支持范围，其他县(市、区)积极探索符合当地主导特色产业发展的保险制度和政策;南漳县、襄州区、襄城区对培训对象进行了全面清理和审核;樊城区对2019年两家新型职业农民培训机构的负责人分别进行了约谈，清退培训资金1.08万元;樊城区、宜城市等涉及的10家合作社和家庭农场已完善了会计账簿;南漳县已全面清理整治违规领取报酬行为;枣阳市通过全面清理已注销“空壳社”281家。

2. 关于资金管理使用不合规的问题。除襄州区张家集镇挪用的五大产业集群奖补资金正在积极筹集资金整改外，其余问题全部整改完成。涉及8个县(市、区)闲置的专项资金已拨付到位4161.18万元，剩余资金正按项目进度付款或形成结余，收回财政统筹;老河口市对“以拨代支”扶贫项目奖补到户的资金5518.38万元进行了全面清理;有关县市区已追回挤占挪用、超范围发放、超标准拨付资金193.47万元;5个县(市、区)涉及的扶贫资产1410.17万元已全部确权并登记入账。

3. 关于项目建设管理不规范的问题。已整改到位。相关县(市、区)有4个项目已建设完成，其余项目按计划加快建设。谷城县将违规转包施工企业拉入黑名单，对其违规转包行为，转有关部门依法进行查处;保康县采取相关措施提高扶贫项目收益。

三、下一步工作打算

重点做好三个方面的工作:

一是强化基础，高度重视财务管理。认真组织年度预算编制，严格按批准预算组织执行。从严控制“三公”经费支出，加大财务人员培训力度，加强会计核算工作，提升财务管理水平。

二是加强管理，完善管控机制。突出乡村产业发展专项资金管理和使用要求，压实县(市、区)主体责任，细化项目资金管理办法，规范项目资金管理与使用，确保国家项目资金发挥最大效益。

三是压实责任，全面完成审计问题整改。对尚未全部整改到位的问题跟踪督办，确保全部整改到位。对已竣工验收的项目，及时督促拨付项目资金。